こんにちは。

ようやく雨が上がりましたね、各地で水害が出ております、お気を付けください。
本日のお話しは住宅ローンについての疑問点からです。

先日、お客様からこんな質問を受けました。

お客様『夫婦共有名義で家を買おうと思っています。共有名義の持ち分割合はどのように決めればいいのでしょうか？』

私『住宅の取得にかかる費用がいくら、それに対して誰がどれだけ負担するのかを計算し、その出資割合に応じて持ち分を決めるようにしてください。
キチンと計算しておかないと、どちらかに贈与があったと見なされてしまい、贈与税の対象になりかねません。』

すべて現金で購入するなら、話は簡単です。
取得価格が４０００万円で、夫が自分の預金から１０００万円出し、妻が相続時精算課税制度を利用して親から２５００万円の贈与を受け、預金から５００万円出したのであれば、夫１０００万円、妻３０００万円の持ち分。
夫の持ち分割合は４分の１、妻は４分の３になります。

住宅ローンを利用する場合には、頭金と合わせて、住宅ローンも誰がどれだけ負担するのかを明らかにしておかなければなりません。
夫婦別々のローンを組むときには、それぞれの借入額と出資した頭金を足して、持ち分を決めます。

ひとつのローンを夫婦で返済していくのであれば、年収に応じて負担割合を決めます。
例にあるように、夫が５００万円、妻が３００万円の年収で、３２００万円のローンを組む場合で見てみましょう。

夫のローン負担割合は、夫婦合計の年収８００万円の５００万円分ですから、８分の５。
３２００万円の８分の５の２０００万円が夫のローン負担額になります。
一方、妻は３２００万円の８分の３で１２００万円です。

頭金８００万円は夫婦それぞれの名義の預金から４００万円ずつ出すとすれば、夫の持ち分は２０００万円＋４００万円で２４００万円、妻は１２００万円＋４００万円で１６００万円。
夫が５分の３で、妻が５分の２で登記すればいい計算になります。

当社では、ご購入の際の資金アドバイスなども行なっております。

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